Zarząd Małopolskiego Związku Rewizyjnego Spółdzielni Mieszkaniowych w Tarnowie zaprasza do udziału w szkoleniu OnLine z tematu:
Krajowy System e-Faktur
Szkolenie odbędzie się w dniu 13.10.2023r. za pośrednictwem platformy do szkoleń – TEAMS w godz. 10.00-15.00 (z krótkimi przerwami w trakcie szkolenia)
Każdy uczestnik, dzień przed szkoleniem otrzyma link do platformy, na której należy dokonać rejestracji i zalogować się w dniu szkolenia.
W dniu 7 sierpnia 2023 r. Prezydent RP podpisał ustawę z dnia 16 czerwca 2023 r., która wprowadza obowiązek stosowania faktur ustrukturyzowanych dla wszystkich podatników. Obowiązkowy system fakturowania w KSeF wejdzie częściowo w życie od dnia 1 lipca 2024 r., a w całości od 1 stycznia 2025 roku. Przedsiębiorcy mają niecały rok na przygotowanie do zmian organizacyjnych, ewidencyjnych i prawnych. Jest to największa nowelizacja ustawy o VAT od 2004 roku, gdy wstępowaliśmy do UE.
Program szkolenia:
- Krajowy System e-Faktur:
- zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
- archiwizacja faktur w KSeF,
- czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
- jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
- faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
- PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
- czy będzie dostępny wzór faktur?
- termin przechowywania faktur w KSeF.
- Dostęp do KSeF (w systemie fakultatywnym):
- kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
- upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
- upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
- upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
- upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
- korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
- w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
- druk ZAW-FA – omówienie,
- rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
- aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.
- Schemat struktury faktury w KSeF (w systemie fakultatywnym):
- pola w nowej strukturze faktury,
- które elementy schematu są obowiązkowe,
- numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
- analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
- dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
- nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
- faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
- czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
- rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
- Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF (w systemie fakultatywnym):
- kiedy uznać fakturę za wystawioną,
- kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
- kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
- jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).
- Zachęty oraz zalety wprowadzenia KSeF (w systemie fakultatywnym):
- ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
- przyspieszony zwrot podatku VAT,
- brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
- nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.
- Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy od drugiej połowy 2024 r.
- omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
- kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
- które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
- co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?
- informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
- w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
- jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
- opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dwie metody opatrzenia kodem,
- czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
- czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
- zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
- propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
- nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
- nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
- skrócenie terminu zwrotu VAT,
- dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
- płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
- co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
- akceptacja stosowania faktur w KSeF,
- data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady w zakresie trybów awaryjności.
- jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
- faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
- faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
- rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
- faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
- przepisy przejściowe.
- Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.
Szkolenie prowadzi:
Mariusz Unisk – Prawnik, doradca podatkowy nr wpisu 09921, Wiceprezes Instytutu Studiów Podatkowych. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Podyplomowego Studium Podatków i Prawa Podatkowego UW. Specjalizacja – podatek od towarów i usług, podatki dochodowe, PCC, podatki i opłaty lokalne. Kieruje i koordynuje pracą multidycyplinarnych Zespołów powoływanych do kompleksowej optymalizacji podatkowej. Jest autorem i współautorem wielu publikacji książkowych na tematy podatkowe, w szczególności „Komentarza do podatku rolnego, leśnego oraz od nieruchomości” oraz „Komentarza do ustawy o podatku od towarów i usług” jest także autorem wielu specjalistycznych artykułów na tematy podatkowe. Od 15 lat uznany wykładowca tematyki podatkowej w zakresie podatku od towarów i usług, Ordynacji podatkowej i podatków i opłat lokalnych. Stały wykładowca Studium dla Doradców Podatkowych w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatków lokalnych. W swojej karierze przeprowadził ponad 1000 szkoleń z zakresu prawa podatkowego.
Odpłatność za szkolenie wynosi:
- 430,00 zł od osoby + VAT – dla spółdzielni będącej członkiem MZRSM,
- 460,00 zł od osoby + VAT – dla spółdzielni nie będącej członkiem MZRSM
Cena zawiera dostęp do platformy w czasie trwania szkolenia, materiały szkoleniowe przygotowane przez wykładowcę oraz konsultacje w czasie przeznaczonym na szkolenie.
Sposób zapłaty: faktura zostanie wysłana na podany w zgłoszeniu adres e-mail po szkoleniu.
Termin nadsyłania zgłoszeń do 10.10.2023r. na adres e-mail: szkolenia@mzrsm.pl
Powrót