Główny Księgowy
Spółdzielni Mieszkaniowej
Małopolski Związek Rewizyjny Spółdzielni Mieszkaniowych w Tarnowie zaprasza na szkolenie pt:
PODATEK VAT I CIT W SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ
Szkolenie odbędzie się:
w dniu 01.03.2018 r. w TARNOWIE w Hotelu Tarnovia ul. Kościuszki 10 o godz. 9.00.
Przewidywany czas zakończenia szkolenia o godz. 16.00
Program szkolenia:
Podatek VAT w spółdzielni mieszkaniowej:
- Roczna korekta podatku vat za 2017 r.
- Jak ustalić wskaźnik proporcji na 2018 r.?
- Deklaracje vat i ewidencje w formie elektronicznej.
- Czy można przypisać wydatki do czynności mieszanych według powierzchni?-interpretacja indywidualna ministra finansów
- Kasy rejestrujące w 2018 roku a spółdzielnie mieszkaniowe
- Mechanizm podzielonej płatności
- Wpływ powstania systemu STIR na podatek vat - nowe mozliwości wykreślania z rejestru podatników vat - nowe dane dotyczące podatników udostępnianie przez szefa kas.
- Nowa wersja struktury JPK VAT 2018 – wersja nr 3 / komentarz ministrafinansów- najczęściej popełniane błędy w składanych plikach
- Faktura – zasady wystawiania , elementy faktur w świetle ustawy i rozporządzenia , anulowaniefaktur – zasady, elektroniczne faktury, czy faktura otrzymana mailem to faktura dająca prawo do odliczenia VAT ?, korygowanie danych kontrahenta , - jakie dane można poprawiać notą korygującą?
- Pytania i odpowiedzi.
Podatek CIT w spółdzielni mieszkaniowej:
- Podatek u źródła – obowiązki płatnika - zmiana od 12.08.2017 r. – ustalenia kosztów i przychodów w spółdzielniach mieszkaniowych.
- Rozliczenie mediów przez spółdzielnię po zmianach obowiązujących od 1 stycznia 2016 r.
- Członek zarządu spółdzielni mieszkaniowej pełniący funkcję bez wynagrodzenia.
- Jednorazowa wartość transakcji a obowiązek rozliczeń za pośrednictwem rachunku bankowego i koszty podatkowe.
- Zmiana stawek podatkowych.
- Certyfikat rezydencji podatkowej.
- Jednorazowa amortyzacja – nowe przepisy od dnia 12.08.2017 r.
- Odpis na fundusz remontowy naliczony od lokali użytkowych w kosztach spółdzielni.
- Przychody i koszty podatkowe - najnowsze orzecznictwo NSA i interpretacje.
- Czy przychód z tytułu umorzenia pożyczki z WFOŚiGWpodlega zwolnieniu od podatku dochodowego od osób prawnych.
- Czy umorzenia kredytu z BOŚrodzi skutek podatkowy?
- Białe Certyfikaty - Kiedy „białe certyfikaty” podlegają zwolnieniu z podatku dochodowego od osób Prawnych.
- Nowe wyłączenia z kosztów uzyskania przychodów- usług doradczych, badania rynku, usług reklamowych, zarządzania i kontroli, przetwarzania danych, ubezpieczeń, gwarancji i poręczeń oraz świadczeń o podobnym charakterze, wszelkiego rodzaju opłat i należności za korzystanie lub prawo do korzystania z praw lub wartości, przeniesienia ryzyka niewypłacalności dłużnika wierzytelności z tytułu pożyczek, innych niż udzielonych przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-
-kredytowe, w tym w ramach umów pochodnych instrumentów finansowych oraz świadczeń o podobnym charakterze - Nowe zasady jednorazowej amortyzacji środków trwałych o wartości powyżej 10.000 do 100.000 zł i zaliczania tych odpisów oraz podwyższenie kwoty amortyzacji jednorazowej do 10.000 zł
- Pytania i odpowiedzi.
Szkolenie poprowadzi: Pan Sobiesław Szefer – licencjonowany przez Ministerstwo Finansów doradca podatkowy, ekonomista, jeden z czołowych doradców podatkowych. Szerokie doświadczenie w zakresie stosowania prawa podatkowego pozwala mu doradzać największym przedsiębiorstwom z terenu całego kraju. Specjalizuje się w rozwiązywaniu szczególnie trudnych kwestii związanych z interpretacją i stosowaniem przepisów prawa podatkowego.
Odpłatność za szkolenie wraz z materiałami wynosi:
- dla spółdzielni zrzeszonych: 310 zł + VAT (od osoby)
- dla spółdzielni niezrzeszonych: 350 zł + VAT (od osoby)
w cenie szkolenia zapewniona przerwa kawowa oraz lunch.
Jeżeli spółdzielnia mieszkaniowa zgłosi na szkolenie:
- 3 osoby – otrzymuje rabat w wysokości 5%.
- 4 osoby – otrzymuje rabat w wysokości 10%
Zgłoszenia prosimy przesyłać do dnia 22.02.2018r. tel/fax: 14/626-09-90, 14/627-35-80 lub e-mail: szkolenia@mzrsm.pl
Powrót